收到退款怎么做会计分录（收到退款怎么做会计分录处理）

今天给各位分享收到退款怎么做会计分录的知识，其中也会对收到退款怎么做会计分录处理进行解释，如果未能解决您的会计分录问题，可在评论区留言！

本文目录一览：

• 1、收到客户退货,并退回供应商后如何做分录?
• 2、我想问月末退货的会计分录应该怎么做
• 3、退款的会计分录怎么写

收到客户退货,并退回供应商后如何做分录?

如果之前做了退货分录，则 借：银行存款；贷：应收账款。

问题一：退货给供应商怎么做会计分录？ 冲减应付账款、库存商品和增值功进项税额。

不退货，换货不做账。退货，开的发票，红字冲回。

常见的退货原因 （a）商品质量或包装有问题，顾客退回后，门店收货部再转退给供应商； （b）存货量太大或商品滞销，门店消化不了，退还给供应商； （c）商品未到保质期，即已变质或损坏。

购货方退货的会计分录怎么做？ 购买方未付货款并且未作账务处理的，购买方须将原增值税专用发票第二联，发票联，和第三联税款抵扣联及产品，商品销货单主动退还给我方，我方则应视不同情况作下述处理。

我想问月末退货的会计分录应该怎么做

销售退货的会计分录如下：借：主营业务收入。贷：银行存款/库存现金等。应交税金——应交增值税(销项税额)(一般纳税企业)(红字) 。同时，冲回成本。借：库存商品。贷：主营业务成本。

销售退货的会计分录借记应收账款，贷记主营业务收入。销售退货款的会计分录为：借记应收账款，贷记主营业务收入。

退货款的会计分录 首先，你的做法是可以的。不过我建议用正数做相反方向。 但是单论银行存款与预收账款这两个科目的话，如果退货时借预收贷银行存款正数也是可以的。

退款的会计分录怎么写

1、收到退款分录：收入退款，要开红字发票。根据红字发票做收入红字冲销凭证。借：现金等(红字)。贷：主营业务收入(红字)。贷：应交税金--增值税(红字)。

2、收到退款做会计分录的方法如下：收到款项 借：银行存款/库存现金（红字）。贷：应收账款（红字）。冲减收入 借：应收账款（红字）。贷：主营业务收入（红字）。应交税费-应交增值税-销项税额（红字）。

3、退款时的会计分录：借：应收帐款 贷：银行存款 会计分录是指根据经济业务的内容指明应借、应贷账户的方向、账户名称及其金额的一种会计分录。简称分录。

4、收到退款的会计分录怎么做？答：收入退款，要开红字发票。根据红字发票做收入红字冲销凭证。

5、企业因购货方退款，需要开具负数发票，退款冲减收入，具体会计分录如下：借：库存现金或者银行存款 （红字），贷：应交税费—应交增值税（销项税额）（红字），贷：主营业务收入（红字）。

6、退回多余款的会计分录有两种情况，第一种情况是我们预先付款给多了即预付账款太多，因此退回多收款项的会计分录为：借：银行存款，贷：预付账款。第二种情况，支付的是票据太多，多余的费用退回。

通过上述对收到退款怎么做会计分录和收到退款怎么做会计分录处理的解读，相信作为会计的您一定有了深入的理解，如果未能解决您的会计分录疑问，可在评论区留言哟。