主表23栏本期数合计必须大于0

文章是关于主表23栏本期数合计必须大于0的会计实操内容，在这个文章中，小编给会计朋友们详细介绍了财税人员需要了解的主表23栏本期数合计必须大于0财税知识，说不定能够帮您解决主表23栏本期数合计必须大于0的财务和税务的问题。

微信号：guoguoma2727
加微信, 免费领取51个行业会计分录大全！
复制微信号

主表23栏本期数合计必须大于0

弹出说明申报表填写不正确,有代开发票部分要全部申报缴税.

办税平台申报表提交失败的8个热点问题

1、我单位为增值税小规模纳税人,本期申报提示保存失败!错误原因:主表第1栏"货物及劳务应征增值税不含税销售额(3%征收率)的本月数"0.00与第 4栏"应征增值税不含税销售额(5%征收率)"0.00与第7栏"销售使用过的应税固定资产不含税销售额"41920.50与第9栏"免税销售额"0.00与第13栏"出口免税销售额"0.00的和必须大于"起征点"90000.00.应如何处理?

此提示为纳税人当期填报的销售额未达起征点所致,请按照小微企业优惠办法重新填写申报表.

2、我单位为增值税小规模纳税人,本期申报提示保存失败! 错误原因:当"核定销售额"91**0.00大于0时,主表第17栏"核定应纳税额"27*4.00大于第16栏"本期应纳税额"12*2.14,第22栏"应纳税额合计"892.14应该等于第17栏"核定应纳税额"27*4.00减去第18栏"本期应纳税额减征额"360.00.应如何处理?

当期在金三核心征管系统中存在有效增值税核定信息的纳税人,请参考以上提示信息,重新填写申报表.

操作办法:

第一步:重新填写增值税纳税申报表(适用于增值税小规模纳税人);

第二步:确认申报;

第三步:查询申报状态,如有税款,注意查询扣款状态.

3、我单位为增值税小规模纳税人,本期申报提示保存失败! 错误原因:主表第2栏"货物及劳务税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额"3227.67 必须大于等于"代开专用发票金额"4518.44.应如何处理

增值税纳税申报表(适用于增值税小规模纳税人)第2栏"货物及劳务税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额" ,应按照代开增值税专用发票产生的不含税销售额填写,填写的数值不得低于代开增值税专用发票的不含税销售额.

处理办法:

第一步:重新填写主表;

第二步:确认申报;

第三步:查询申报状态,如有税款,注意查询扣款状态.

4、我单位为增值税一般纳税人,本期增值税申报提示保存失败!错误原因:纳税人没有简易征收资格,《增值税纳税申报表附表一(本期销售情况明细表)》的第11行3列开具其他发票销售额不能录入.应该如何处理

增值税一般纳税人当期发生有简易征收项目,在纳税申报时已填写但尚未进行简易征收资格备案的,请先到主管税务机关办理简易征收资格备案.也可通过网上办税平台预申请模块填写并提交"一般纳税人简易办法征收申请审批表",然后到主管税务机关办理.

办理后重新登录网上办税平台,按以下步骤操作:

第一步:重新保存《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》;

第二步:确认申报;

第三步:注意查询申报状态,有税款的请注意查询扣款状态.

5、我单位为增值税小规模纳税人,本期增值税申报提示保存失败!错误原因: 《增值税纳税申报表(适用于增值税小规模纳税人)附列资料》第4栏"期末余额"0.00必须等于《增值税纳税申报表(适用于增值税小规模纳税人)附列资料》第1栏"期初余额"22949.11+《增值税纳税申报表(适用于增值税小规模纳税人)附列资料》第2栏"本期发生额"0.00-《增值税纳税申报表(适用于增值税小规模纳税人)附列资料》第3栏"本期扣除额"0.00.应该如何处理?

增值税小规模纳税人上期《增值税纳税申报表(适用于增值税小规模纳税人)附列资料》中"应税形为扣除额"存在"期末余额"的,本期需填报此表.处理办法:

第一步:填写《增值税纳税申报表(适用于增值税小规模纳税人)附列资料》;

第二步:重新打开并保存《增值税纳税申报表(适用于增值税小规模纳税人)》;

第三步:确认申报;

第四步:查询申报状态,如有税款,请注意查询扣款状态.

6、我单位企业所得税为查账征收类,本期企业所得税申报保存失败!错误原因:主表第12行第2列按照实际利润预缴纳税人减免所得税额累计金额1424.31必须≥0,且必须≤主表第11行第2列按照实际利润预缴纳税人应纳所得税额累计金额0.00.应该如何处理?

符合小微企业优惠条件的查账征收类纳税人,遇到此问题时,请按以下报表填报顺序填报:

第一步:填写《企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类,2015年版)(简称主表)》;

第二步:填写《减免所得税额明细表(附表3)》等附表;

第三步:重新打开《企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类,2015年版)(简称主表)》并再次保存;

第四步:确认申报;

第五步:注意查询申报状态,如有税款,请注意查询扣款状态.

7、我单位企业所得税为查账征收类, 本期企业所得税申报提示保存失败!错误原因:《减免所得税额明细表(附表3)》第29行其他1减免性质代码集合必须为:0004129999、0004021921、0004021922.

选择享受该项减免的纳税人,请按照以上提示信息,修改《减免所得税额明细表(附表3)》第29行其他1减免性质代码选项,并重新保存该表及《企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类,2015年版)(简称主表)》.然后确认申报.

8,我单位企业所得税为查账征收类, 本期企业所得税申报提示保存失败!错误原因:《减免所得税额明细表(附表3)》第4行第2列二、国家需要重点扶持的高新技术企业累计金额0.00必须=第4行第1列二、国家需要重点扶持的高新技术企业本期金额100.07+上期累计数0.00.

纳税人当期实际利润额累计金额为负时,不需再填写减免所得税额,请按照以上提示信息,修改《减免所得税额明细表(附表3)》第4行第1列,并重新打开并保存《企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类,2015年版)》.然后确认申报.

主表23栏本期数合计必须大于0,弹出说明申报表填写不正确,有代开发票部分要全部申报缴税.小编提醒大家,会计是一门实操性很强的工作,如果刚入门还有很多不明白的地方这是很正常的,大家可以多咨询我们都答疑老师,他们经验老到,一定能帮助到大家.

以上是会计资料关于《主表23栏本期数合计必须大于0》的全部内容，如果作为会计的您在学习「主表23栏本期数合计必须大于0」时有疑问可联系客服或者在评论区留言评论。

会计网友正在阅读

· 利息税怎么算？

· 外汇出口换汇成本合理范围低于银行范围怎么办

· 劳务报酬如何入账

· 企业清算时货币资金要怎么做税务处理

· 注销库存股的会计处理 会计科目

· 待摊费用当月摊销吗

· 在两个企业拿工资如何申报个人所得税

· 营业税的计算举例

· 营改增后工程款税费如何计算

· 非居民取得按次劳务报酬如何交税

· 降低负债率有哪些方法

· 通讯补贴计入工资总额吗