向公司支付会计分录怎么写（我公司付给对方公司款会计分录）

今天给各位分享向公司支付会计分录怎么写的知识，其中也会对我公司付给对方公司款会计分录进行解释，如果未能解决您的会计分录问题，可在评论区留言！

本文目录一览：

• 1、支付工程款会计分录怎么做
• 2、支付货款会计分录怎么做
• 3、用现金支付货款会计分录怎么做
• 4、支付货款的会计分录怎么写
• 5、给保险公司支付车辆强险及车船税，会计分录怎么做？请写出二级科目。
• 6、支付货款怎么做分录

支付工程款会计分录怎么做

1、支付工程款业务会计分录如下：

借：在建工程，         

贷：银行存款。       

2、企业办理工程价款结算时，按补付的工程款作如下分录：

借：在建工程，     

贷：应付账款。     

3、按照决算报告转入固定资产：

借：在建工程，       

贷：在建工程。

扩展资料

施工企业在施工过程中，按逐月完成的工程数量计算各项费用，向建设单位办理工程进度款的支付。

以按月结算为例，现行的中间结算办法是，施工企业在旬末或月中旬向单位提出预支工程款账单，预支一旬或半月的工程款，月终再提出工程款结算账单和已完工程月报表。预付款指开工前发包人应预付给承包人用于为合同工程施工准备的款项。

进度款指施工期间发包人根据工程完成情况应支付给承包人的一种工程价款。竣工结算款，指工程竣工结算后发包人应该支付给承包人的除质保金外的剩余工程价款。

参考资料来源：百度百科-会计分录

支付货款会计分录怎么做

支付货款的分录如下：

借：应付账款—客户名称，

贷：银行存款。

待收到客户的发票以后，则根据发票内容借记原材料或者库存商品科目，贷记应付账款，这样应付账款科目就平账了。分录如下：

借：原材料（或库存商品），

贷：应付账款—客户名称。

应付账款的入账时间应以与所购买物资所有权有关的风险和报酬已经转移或劳务已经接受为标志。

用现金支付货款会计分录怎么做

如果此笔款项以前已经入账，应该是这样的：

借：应付账款（等科目）（xx单位）

贷：现金（银行存款--现金支票）

凭证后要附收款人（经办人、xx单位）写的收条，是单位的，最好盖上公章或财务章。

为了总括地反映和监督企业应付账款的发生及偿还情况，应设置“应付账款”科目。该科目的贷方登记企业购买材料、物资及接受劳务供应的应付但尚未付的款项。

借方登记偿还的应付账款、以商业汇票抵付的应付账款；期末贷方余额表示尚未支付的应付款项。该科目应按照供应单位设置明细账，以进行明细分类核算。

扩展资料：

应付账款主要的账务处理

公司购入材料、商品等验收入库，但货款尚未支付，根据有关凭证（发票账单、随货同行发票上记载的实际价款或暂估价值）。

借记“原材料”、“库存商品”、“应交税金－－应交增值税（进项税额）”等科目，贷记“应付账款”科目。企业接受供应单位提供劳务而发生的应付但尚未支付的款项。

应根据供应单位的发票账单，借记“制造费用”、“管理费用”等有关成本费用科目，贷记“应付账款”科目；企业偿付应付账款时，借记“应付账款”科目，贷记“银行存款”科目。

企业开出、承兑商业汇票抵付购货款时，借记“应付账款”科目，贷记“应付票据”科目。企业的应付账款，因对方单位发生变故确实无法支付时，报经有关部门批准后，可视同企业经营业务以外的一项额外收入，借记“应付账款”科目，贷记“营业外收入”科目。

参考资料来源：百度百科-应付账款

支付货款的会计分录怎么写

支付货款的分录如下：借：应付账款—客户名称贷：银行存款待收到客户的发票以后，则根据发票内容借记原材料或者库存商品科目，贷记应付账款，这样应付账款科目就平账了。分录如下：借：原材料(或库存商品)贷：应付账款—客户名称扩展资料：应付账款的入账时间应以与所购买物资所有权有关的风险和报酬已经转移或劳务已经接受为标志。但在实际工作中应区别情况处理：1、在物资和发票账单同时到达的情况下。应付账款一般待物资验收入库后，才按发票账单登记入账。这主要是为了确认所购入的物资是否在质量、数量和品种上都与合同上订明的条件相符

给保险公司支付车辆强险及车船税，会计分录怎么做？请写出二级科目。

车辆强险及车船税都属于企业的管理费用。

1、给保险公司支付车辆强险费（计入财产保险费中）时：

借：管理费用——公司经费

贷：银行存款

2、交纳车船税时（车船税应交税务部门，保险公司只是代收代缴）：

借：应交税费——应交车船使用税

贷：银行存款

拓展资料

会计分录亦称“记帐公式”。简称“分录”。它根据复式记帐原理的要求，对每笔经济业务列出相对应的双方帐户及其金额的一种记录。在登记帐户前，通过记帐凭证编制会计分录，能够清楚地反映经济业务的归类情况，有利于保证帐户记录的正确和便于事后检查。每项会计分录主要包括记帐符号，有关帐户名称、摘要和金额。

会计分录分为简单分录和复合分录两种。简单分录也称“单项分录”。是指以一个帐户的借方和另一个帐户的贷方相对应的会计分录。复合分录亦称“多项分录”。是指以一个帐户的借方与几个帐户的贷方，或者以一个帐户的贷方与几个帐户的借方相对应的会计分录。

为了保证帐户对应关系的正确、清晰、便于了解经济业务的内容，会计分录必须严格掌握一借多贷或一贷多借的基本原则，不允许多借多贷。

百度百科-会计分录

支付货款怎么做分录

支付货款怎么做分录

支付货款

借：应付账款---XX公司

代：银行存款

认证发票入账

借：原材料等

借：应交税费--应交增值税--进项税

代：应付账款

本公司支付对方货款的钱，怎么做分录？

你是根据支票兑付前就有款项入帐才开的支票吧，那最好是先不入帐，等入帐的钱做了帐以后再处理这笔帐。确实要入那就只好出负数，编制调节表与银行对帐。

帮别的公司付款如何做会计分录？

借：其他应收款——某某公司（帮助的那个公司）

贷：银行存款或库存现金

别的公司还款给你公司

借：银行存款或库存现金

贷：其他应收款-----某某公司（帮助付款的那个公司）

请问给供应商付款（票款开）时会计分录怎么做啊？

采购收到发票：

借：原材料

应绩税金-增值税-进项税

贷：应付账款

付款：

借：应付账款

贷：银行存款

代收货款的会计分录怎么做

（1）如果甲公司代你公司收到了乙公司的货款（不考虑增值税），

借：应收账款——乙公司 10000

贷：主营业务收入 10000

甲公司把收到的货款转交给你们的时候，

借：银行存款 10000

贷：应收账款——乙公司 10000

你们把乙公司的货款支付给甲公司的时候（在已计提应付给甲公司货款的前提下），

借：应付账款——甲公司 10000

贷：银行存款 10000

（2）如果甲公司答应代你公司收取而尚未收到乙公司的货款时（不考虑增值税），

借：应收账款——乙公司 10000

贷：主营业务收入 10000

同时你公司要付给甲公司货款，

借：原材料/库存商品 等 10000

贷：应付账款——甲公司 10000

如果你公司在甲公司之前已收到乙公司的货款，然后你公司把乙公司的货款用以支付给甲公司，

借：银行存款 10000

贷：应收账款——乙公司 10000

借：应付账款——甲公司 10000

贷：银行存款 10000

有些人可能会把这一步简化成——

借：应付账款——甲公司 10000

贷：应收账款——乙公司 10000

但我认为最好不要简化，因为简化了就难以看出资金的流动

银行付款未成功分录怎么做

八号和九号的银行回单放一起做分录

借：银行存款 （九号的单）

贷：银行存款 （八号的单）

因银行对账单上这二笔款都会有反应，故企业也要做账才能与银行对账单相符。

八号供有其他单未入账----等重新付款后再和银行打的款回单一起入账

缴纳税款如果是现金付款如何做分录？

一样做账。

取得税务局交税后的税单，入账：

借：应交税费——应交增值税（已交税金）

贷：库存现金

如果是交纳上个月的增值税，则：

借：应交税费——未交增值税

贷：库存现金

汇兑的会计分录怎么做?

记账汇率是指企业在外币业务发生当日记账时，将外币金额折算为记账本位币金额时所采用的汇率。按照会计制度规定，企业可以选取外币业务发生当日的市场汇率作为记账汇率，也可以选取外币业务发生当期期初的市场汇率作为记账汇率，一般是当月1日的市场汇率。在月份（或季度、年度）终了时，将各外币账户的期末余额按期末时市场汇率将其折算为记账本位币金额，其与相对应的记账本位币账户期末余额之间差额，确认为汇兑损益 。这是官方的解释。

收到结汇款时，借：银行存款-建行

贷：应收账款

基本账户收到银行行转网内结汇款时，借：银行存款-（基本账户）

财务费用-汇功损失

贷：银行存款-建行

财务费用-汇兑收益

如果不用转就直接，借：银行存款

财务费用-损失

贷：应收账款

财务费用-收益

看你是汇兑产生的收益还是损失了

工资的会计分录怎么做

计提工资时：

借：管理费用--工资 3000

贷：应付职工薪酬--工资 3000减社会保险个人部分的余额

其他应付（收）款--社会保险（个人部分）

发放时：

借：应付职工薪酬--工资 3000减社会保险个人部分的余额

贷：库存现金

缴纳社会保险时

借：应付职工薪酬--社会保险（单位部分）（个人部分因要收回单位实际没为职工负担，故不应包括个人部分）

其他应付（收）款--社会保险（个人部分）

贷：银行存款

计提时

借：管理费用--社会保险（单位部分）

贷：应付职工薪酬--社会保险（单位部分）

请问收到货款的会计分录怎么做？

分录错了，应该是 借：银行存款，贷：应收账款 卖出的时,借：应收账款 贷：主营业务收入、应交税费收到货款，已经开票的业务:借:银行存款 贷应收账款 收到货款，没有开票的业务:借:银行存款 贷预收账款

通过上述对向公司支付会计分录怎么写和我公司付给对方公司款会计分录的解读，相信作为会计的您一定有了深入的理解，如果未能解决您的会计分录疑问，可在评论区留言哟。