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累计净值是什么意思

会计学习资料4472022-12-25

本文是有关累计净值是什么意思的会计资料内容，下文详细介绍了企业日常业务过程中累计净值是什么意思的相关财税处理技巧，我们相信一定能够您解决累计净值是什么意思的困扰。

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累计净值一般是指基金单位累计净值，是基金单位净值与基金成立后历次累计单位派息金额的总和，反映该基金自成立以来的所有收益的数据。

累计净值越高越好，因为累计净值是能在一定程度上反映基金的盈利能力，这个数值越高，就说明基金的盈利能力越强。但也不能一概而论，因为还要考虑基金成立时间长短和市场环境。累计净值是该基金自发行成立以来的净值，包括了分红，拆分份额等。

基金累计净值的计算公式

基金单位累计净值=基金单位净值+基金历史上累计单位派息金额（基金历史上所有分红派息的总额/基金总份额）。

基金净值的高低并不是选择基金的主要依据，基金净值未来的成长性才是判断投资价值的关键。净值的高低除了受到基金经理管理能力的影响之外，还受到很多其他因素的影响。

累计净值和单位净值的区别

1、定义不同：

基金累计净值是基金成立以来每天增减量的累加；而单位净值指的是某一天该基金的单位价值，即该基金当天的价格。对于开放式基金来说，基金公司一般会每天公布该基金的单位净值。对于封闭式基金，一般会每周公布一次基金单位净值。

2、计算公式不同

累计单位净值=单位净值+成立以来每份累计分红派息的金额；基金单位净值=（基金资产总值－基金负债）/基金总份额。

3、投资者的选择不同

累计净值是基金成立以来每天增减量的累加，长期投资者可以把它作为一个重要的参考依据，来预测基金的走势；而单位净值反映的是基金当天的价格情况，短期投资者可以根据它预测近期的走势。

以上内容是会计资讯关于《累计净值是什么意思》的全部解读，各位会计朋友如果在学习「累计净值是什么意思」时有财税问题可在评论区进行交流哟。

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