​红字信息表跨月撤销怎么申报纳税申报表

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红字信息表跨月撤销怎么申报纳税申报表

答:开错的话首先考虑作废,不能作废的从销售方税务局申请红字通知单,说明原因.

如果开错的红字信息表未上传,可直接在开票系统中作废.但如果上传成功,客户端不能自行修改或撤销,应凭纸质的《开具红字增值税专用发票信息表》(加盖公章)和《作废红字发票信息表申请表》(加盖公章)及经办人身份证原件到办税服务厅办理红字信息表的撤销.

具体方法和上次申请的时候是一样的.

一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》等.

符合作废条件的(同时符合以下条件),发票注明作废,开票软件注明作废.

(一) 收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;

(二) 销售方未抄税并且未记账;

(三) 购买方未认证或者认证结果为"纳税人识别号认证不符"、"专用发票代码、号码认证不符".

红字信息表的相关三个问题

1、红字信息表填写错误,负数发票开具正确,如何处理?

答:这种情况将导致负数发票与红字信息表不对应,税务端系统将提示核销不通过,企业无法进行正常申报.此时企业需要提请税务机关进行信息表修正,将错误的信息表编号修正为正确的编号,企业才可以正常申报.

2、红字信息表上传成功后发现错误,怎么办?

答:如果开错的红字信息表未上传,可直接在开票系统中作废.但如果上传成功,客户端不能自行修改或撤销,应凭纸质的《开具红字增值税专用发票信息表》(加盖公章)和《作废红字发票信息表申请表》(加盖公章)及经办人身份证原件到办税服务厅办理红字信息表的撤销.

3、负数发票开具错误,但已经不能作废的,怎么处理?

答:负数发票如果开具错误,不能再申请红字发票.若发现错误应及时作废,并开具正确的发票.若开错的负数发票已经不能作废,需要向税务机关说明情况,请税务机关提出处理意见.

好了,以上就是关于红字信息表跨月撤销怎么申报纳税申报表这个问题的全部解析,当然对本文还有任何不解的地方,可以继续向会计实操的老师提问,点击网页上的小窗口咨询就可以.

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