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红字发票处理怎么做?

会计学习资料1302022-12-07

本篇是关于红字发票处理怎么做?的会计资料内容，在这个文章中，小编给会计朋友们详细介绍了财税人员需要了解的红字发票处理怎么做?财税知识，可能能帮您解决红字发票处理怎么做?的财务和税务的问题。

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红字发票处理怎么做?

红字记帐联记帐，兰字发票联、抵扣联装订在红字发票联、抵联后面。

一般业务主要有两种情况要开红字发票：

1、开错了发票，当时没发现，过了当月才发现，要开红字发票;

2、退货，无底有没跨月都要开红字发票，金额退货的按原来金额开红字发票，部分退货的只开退货部分金额的红字发票。

开具红字发票如何做账务处理?

开红字发票具体的会计分录方法：

1、红票：

借：应收账款(红字)

贷：主营业务收入(红字)

应交税费-应交增值税(销项税额)(红字)

2、蓝票：

借：应收账款

贷：主营业务收入

应交税费-应交增值税(销项税额)

基本要求：一红一篮对冲。

针对红字发票处理怎么做的这一问题，文中已作出详细的解答，开具红字发票如何做账务处理?获取更多财务会计知识，敬请关注会计实操网的更新。

上述是税法实务关于《红字发票处理怎么做?》的全部内容，如果作为会计的您在学习「红字发票处理怎么做?」时有疑问可联系客服或者在评论区留言评论。

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