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付款时供应商不给开票如何做账

会计学习资料1152022-11-28

文章是有关付款时供应商不给开票如何做账的会计考试资料内容，文章给您详细介绍了会计实务人员和税务会计人员工作和学习过程中付款时供应商不给开票如何做账的相关财税知识，我们相信一定能够只为帮助您搞定付款时供应商不给开票如何做账的财税实务问题。

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付款时供应商不给开票如何做账，经常有小伙伴遇到这个问题，下面由会计实务网为大家整理相关内容，一起来看看吧。

付款时供应商不给开票如何做账

1、已付款，但是未收到发票。一般企业都是先做预付款处理。出纳根据会计做的会计凭证，登记日记账，做银行支出。

借：预付账款

贷：银行存款

2、收到发票，材料验收入库后。

借：原材料

应交税费-应交增值税(进项税额)

贷：预付账款

供应商不给开具发票怎么办？

1、是向供应商当地国税局投诉。

2、如果发律师函，是发给供应商，同时函告国税局(这事律师懂的)

补充：1。他注册的是个体工商户，开发票是通过税务局代开的----税局代开的只能开3%的增专票，17%的增传票要自己开具。

2. 有签订的合同，合同签订的是含税价(17%税率)----如果合同上写明了要开17%的增专票，而他不具备一般纳税人资格，那么他存在骗诈行为。

付款时供应商不给开票如何做账？如果商家是在不提供发票，可以按照第二篇拓展内容来进行处理，对供应商进行投诉。好了，本篇内容已经解答完了，感谢阅读!

上述内容是税法实务有关《付款时供应商不给开票如何做账》的全部内容，会计行业的朋友不管在工作过程还是学习考评中碰到「付款时供应商不给开票如何做账」相关的财税问题，欢迎大家留言讨论。

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