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对方多开票怎么办及如何做账务处理？

会计学习资料2882022-12-07

本篇是关于对方多开票怎么办及如何做账务处理？的税务知识内容，在这个文章中，小编给会计朋友们详细介绍了财税人员需要了解的对方多开票怎么办及如何做账务处理？财税知识，有可能能帮您解决对方多开票怎么办及如何做账务处理？的财务和税务的问题。

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对方多开票怎么办及如何做账务处理？

答：按道理讲，发票金额和入账金额必须是一致的，因为对方也要做收入帐的，如果不一致对方也不太好操作，可以先联系对方，要求对方重新开具

对于对方多开票，可以这样考虑：

1、将多余进项税转出+不含税价金额，倒挂往来帐；

2、将多余进项税转出+不含税价金额，作为客户免单；

（1）如果金额较少作为理财费用，冲减当期财务费用；

（2）果金额较大可作为债务重组收入，计入当期损益。

对方多开票账务处理怎么做？

1、如果以后还有经济业务往来，本月可以按照票面金额入账，在后续的往来中让对方少开200元，这样也是可以的；

2、如果以后不会发生业务往来，而对方也不同意重新开具发票，那么就根据实际支付的金额入账，如果牵涉到增值税，那么增值税只能按照票面入账，将货物成本减少，并在摘要栏注明，如果财务管理较为严格，还应有情况说明附在该笔凭证后边，主管领导要签字确认。

比如，开出增值税发票400万，对方打款390万，（工程款）分录怎么做？

分录按实际发票金额及收款金额入账，为收10万留挂账，如果实在收不回来要做情况说明做

借：资产减值损失---坏账损失

贷：应收账款

对方多开票的处理，以及做账，您现在都知道了没有？或者您还有不清楚的地方，欢迎您与会计实操的在线老师交流。

上述内容是账务处理关于《对方多开票怎么办及如何做账务处理？》的全部内容，如果作为会计的您在学习「对方多开票怎么办及如何做账务处理？」时有疑问可联系客服或者在评论区留言评论。

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