公司付款怎么做会计分录（公司付款给公司分录）

这篇会计分录的文章要给大家谈谈公司付款怎么做会计分录，以及公司付款给公司分录对应的会计知识点，希望对会计朋友学习有所帮助。

本文目录一览：

• 1、支付货款怎么做分录
• 2、付货款怎么做会计分录
• 3、付货款如何做会计分录
• 4、支付货款会计分录怎么做

支付货款怎么做分录

支付货款怎么做分录

支付货款

借：应付账款---XX公司

代：银行存款

认证发票入账

借：原材料等

借：应交税费--应交增值税--进项税

代：应付账款

本公司支付对方货款的钱，怎么做分录？

你是根据支票兑付前就有款项入帐才开的支票吧，那最好是先不入帐，等入帐的钱做了帐以后再处理这笔帐。确实要入那就只好出负数，编制调节表与银行对帐。

帮别的公司付款如何做会计分录？

借：其他应收款——某某公司（帮助的那个公司）

贷：银行存款或库存现金

别的公司还款给你公司

借：银行存款或库存现金

贷：其他应收款-----某某公司（帮助付款的那个公司）

请问给供应商付款（票款开）时会计分录怎么做啊？

采购收到发票：

借：原材料

应绩税金-增值税-进项税

贷：应付账款

付款：

借：应付账款

贷：银行存款

代收货款的会计分录怎么做

（1）如果甲公司代你公司收到了乙公司的货款（不考虑增值税），

借：应收账款——乙公司 10000

贷：主营业务收入 10000

甲公司把收到的货款转交给你们的时候，

借：银行存款 10000

贷：应收账款——乙公司 10000

你们把乙公司的货款支付给甲公司的时候（在已计提应付给甲公司货款的前提下），

借：应付账款——甲公司 10000

贷：银行存款 10000

（2）如果甲公司答应代你公司收取而尚未收到乙公司的货款时（不考虑增值税），

借：应收账款——乙公司 10000

贷：主营业务收入 10000

同时你公司要付给甲公司货款，

借：原材料/库存商品 等 10000

贷：应付账款——甲公司 10000

如果你公司在甲公司之前已收到乙公司的货款，然后你公司把乙公司的货款用以支付给甲公司，

借：银行存款 10000

贷：应收账款——乙公司 10000

借：应付账款——甲公司 10000

贷：银行存款 10000

有些人可能会把这一步简化成——

借：应付账款——甲公司 10000

贷：应收账款——乙公司 10000

但我认为最好不要简化，因为简化了就难以看出资金的流动

银行付款未成功分录怎么做

八号和九号的银行回单放一起做分录

借：银行存款 （九号的单）

贷：银行存款 （八号的单）

因银行对账单上这二笔款都会有反应，故企业也要做账才能与银行对账单相符。

八号供有其他单未入账----等重新付款后再和银行打的款回单一起入账

缴纳税款如果是现金付款如何做分录？

一样做账。

取得税务局交税后的税单，入账：

借：应交税费——应交增值税（已交税金）

贷：库存现金

如果是交纳上个月的增值税，则：

借：应交税费——未交增值税

贷：库存现金

汇兑的会计分录怎么做?

记账汇率是指企业在外币业务发生当日记账时，将外币金额折算为记账本位币金额时所采用的汇率。按照会计制度规定，企业可以选取外币业务发生当日的市场汇率作为记账汇率，也可以选取外币业务发生当期期初的市场汇率作为记账汇率，一般是当月1日的市场汇率。在月份（或季度、年度）终了时，将各外币账户的期末余额按期末时市场汇率将其折算为记账本位币金额，其与相对应的记账本位币账户期末余额之间差额，确认为汇兑损益 。这是官方的解释。

收到结汇款时，借：银行存款-建行

贷：应收账款

基本账户收到银行行转网内结汇款时，借：银行存款-（基本账户）

财务费用-汇功损失

贷：银行存款-建行

财务费用-汇兑收益

如果不用转就直接，借：银行存款

财务费用-损失

贷：应收账款

财务费用-收益

看你是汇兑产生的收益还是损失了

工资的会计分录怎么做

计提工资时：

借：管理费用--工资 3000

贷：应付职工薪酬--工资 3000减社会保险个人部分的余额

其他应付（收）款--社会保险（个人部分）

发放时：

借：应付职工薪酬--工资 3000减社会保险个人部分的余额

贷：库存现金

缴纳社会保险时

借：应付职工薪酬--社会保险（单位部分）（个人部分因要收回单位实际没为职工负担，故不应包括个人部分）

其他应付（收）款--社会保险（个人部分）

贷：银行存款

计提时

借：管理费用--社会保险（单位部分）

贷：应付职工薪酬--社会保险（单位部分）

请问收到货款的会计分录怎么做？

分录错了，应该是 借：银行存款，贷：应收账款 卖出的时,借：应收账款 贷：主营业务收入、应交税费收到货款，已经开票的业务:借:银行存款 贷应收账款 收到货款，没有开票的业务:借:银行存款 贷预收账款

付货款怎么做会计分录

付货款会计分录的做法如下：

1、购入货物时发生应付账款。

借：原材料/材料采购。应交税费——应交增值税。（进项税额）

贷：应付账款。

借：应付账款。

贷：银行存款。

2、购入货物时使用存款。

借：原材料/材料采购。应交税费——应交增值税。（进项税额）

贷：银行存款。

应付账款是会计科目的一种，用以核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。  通常是指因购买材料、商品或接受劳务供应等而发生的债务，这是买卖双方在购销活动中由于取得物资与支付货款在时间上不一致而产生的负债。

应交税费包括企业依法交纳的增值税、消费税、企业所得税、资源税、土地增值税、城市维护建设税、房产税、土地使用税、车船税、教育费附加、矿产资源补偿费、印花税、耕地占用税等税费，以及在上缴国家之前，由企业代收代缴的个人所得税等。

会计分录：

会计分录亦称“记账公式”。简称“分录”。它根据复式记账原理的要求，对每笔经济业务列出相对应的双方账户及其金额的一种记录。在登记账户前，通过记账凭证编制会计分录，能够清楚地反映经济业务的归类情况，有利于保证账户记录的正确和便于事后检查。

每项会计分录主要包括记账符号，有关账户名称、摘要和金额。会计分录分为简单分录和复合分录两种。简单分录也称“单项分录”。是指以一个账户的借方和另一个账户的贷方相对应的会计分录。复合分录亦称“多项分录”。是指以一个账户的借方与几个账户的贷方，或者以一个账户的贷方与几个账户的借方相对应的会计分录。

付货款如何做会计分录

分三步进行：

1、收到货款暂估入库等到，这样应付账款科目就平账了。分录如下：

借：原材料(或库存商品)

贷：应付账款—应付暂估-**客户

2、收到客户的发票以后，记账如下：

借：应付账款—应付暂估-**客户

应交税费-进项税

贷：应付账款—**客户

3、付货款的分录如下：

借：应付账款—**客户

贷：银行存款

扩展资料：

应付账款的入账时间

1、在物资和发票账单同时到达的情况下。应付账款一般待物资验收入库后，才按发票账单登记入账。这主要是为了确认所购入的物资是否在质量、数量和品种上都与合同上订明的条件相符以免因先入账而在验收入库时发现购入物资错、漏、破损等问题再行调账；

2、在物资和发票账单未同时到达的情况下，由于应付账款需根据发票账单登记入账有时货物已到。发票账单要间隔较长时间才能到达，由于这笔负债已经成立，应作为一项负债反映。

3、为在资产负债表上客观反映企业所拥有的资产和承担的债务，在实际工作中采用在月份终了将所购物资和应付债务估计入账待下月初再用红字予以冲回的办法。因购买商品等而产生的应付账款，应设置“应付账款”科目进行核算，用以反映这部分负债的价值。

4、应付账款一般按应付金额入账，而不按到期应付金额的现值入账。如果购人的资产在形成一笔应付账款时是带有现金折扣的，应付账款入账金额的确定按发票上记载的应付金额的总值（即不扣除折扣）记账。

在这种方法下。应按发票上记载的全部应付金额，借记有关科目贷记“应付账款”科目；获得的现金折扣冲减财务费用。

参考资料：百度百科-应付账款

支付货款会计分录怎么做

支付货款的分录如下：

借：应付账款—客户名称，

贷：银行存款。

待收到客户的发票以后，则根据发票内容借记原材料或者库存商品科目，贷记应付账款，这样应付账款科目就平账了。分录如下：

借：原材料（或库存商品），

贷：应付账款—客户名称。

应付账款的入账时间应以与所购买物资所有权有关的风险和报酬已经转移或劳务已经接受为标志。

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